Auditoria forense financiera - contable

Definición


La auditoría forense financiera – contable es una revisión a la información financiera para determinar si existe evidencia suficiente para manifestar o no la existencia de fraude o delitos dentro de una organización.

Objetivo


El objetivo de la Auditoría Forense Financiera – Contable es la prevención y detección de actos ilícitos tales como fraude, lavado de dinero, entre otros. 

¿Por qué es necesario realizar una auditoría forense financiera – contable?


En ciertas organizaciones que no cuentan con una buena segregación de funciones, existe un riesgo alto de que ocurra malos manejos financieros. Es por ese motivo que en una auditoría forense financiera – contable, permite a las Compañías a prevenir situaciones dolosas o identificar eventos relacionados a desviación de dinero, lavado de activos, sobornos, entre otros.

Técnicas para la ejecución de una auditoría forense financiera – contable


El auditor forense es el encargado de evaluar y planificar la revisión a la información financiera y para ello aplica una metodología acorde a la naturaleza de las actividades de la Compañía para recolectar evidencia suficiente. Entre las técnicas más usadas son: entrevistas con el personal clave, revisión a los estados financieros, observación a los documentos soportes, inspecciones físicas a los bienes, entre otros.

Contenido de un informe de auditoría forense financiero – contable


El informe de una auditoría forense financiero – contable tiene el siguiente contenido:

  • Objetivo y Alcance
  • Identificación de la Compañía
  • Antecedentes
  • Base del examen
  • Metodología
  • Procedimientos
  • Análisis de gestión
  • Análisis y revisión contable
  • Análisis tributario
  • Situación patrimonial
  • Precisiones y conclusiones
  • Anexos

Uso del informe de auditoría forense financiero – contable


Los informes de auditoría forense financiero – contable tiene como principal uso dar inicio a un proceso legal contra las partes demandadas que realizaron actos dolosos en perjuicio de la Compañía. Es muy importante mencionar que los auditores peritos tienen la facultad de emitir dichos informes forenses financiero – contable.

En Vargas Alencastre García y Asociados, contamos con excelentes profesionales y estaremos atentos a cualquier consulta o cotización que requieran para sus representadas.

Recomendamos a nuestra firma aliada VAG Latam si tuviese alguna consulta sobre

Auditoria Forense Financiera – Contable

Newsletter

    Suscríbete a nuestro Newsletter internacional

    ¿Cómo podemos ayudarte?

      Para comunicarte con nosotros necesitas llenar el siguiente formulario

      He leído y acepto la política de privacidad